Процент, норма процента

Расчет нормы процента

Процент, норма процента

При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

  1. уровень базовой процентной ставки;
  2. надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Базовую процентную ставку (Пбаз) определяют исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровня прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период:

Пбаз=С1+С2+Пм

где C1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов на планируемый период;

С2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещенных средств;

Пм – планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.

Среднюю реальную цену кредитных ресурсов (Сi) определяют по формуле средневзвешенной арифметической исходя из цены отдельного вида ресурсов и его удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком (платных и бесплатных) средств.

Средняя реальная цена отдельных видов ресурсов определяется на основе рыночной номинальной цены указанных ресурсов и корректировки на норму обязательного резерва, депонируемого в Центральном банке РФ.

В частности,

Сд = Пд / (1-норма обязательного резерва*100%)

где Сд – средняя реальная цена привлекаемых банком срочных депозитов;

Пд – средний рыночный уровень депозитного процента.

Аналогично определяется средняя реальная цена по другим источникам средств, по которым предусмотрено отчисление средств в фонд обязательных резервов.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:

  1. кредитоспособности заемщика;
  2. наличия обеспечения по ссуде;
  3. срока кредита;
  4. прочности взаимоотношений клиента с банком.

В связи с тем, что процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе его расходов, актуальное значение имеет проблема определения процентноймаржи (Мфакт), т.е. разницы между средними ставками по активным (Па) и пассивным операциям банка (Пп):

Мфакт = Па — Пп

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, выступают объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

При действующей практике кредитования в нашей стране, как правило, применяются фиксированные ставки процента, не подлежащие пересмотру до окончания кредитной сделки.

Однако, продвигаясь по пути создания рыночного механизма, нельзя не учитывать опыт западных стран, где одновременно существует набор процентных ставок, которые в большинстве случаев пересматриваются в зависимости от рыночной конъюнктуры и приспосабливаются к ней.

В этих условиях все активы и пассивы принято делить на четыре категории в соответствии с быстротой регулирования процентных платежей и перехода на новый уровень ставок.

A. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр процентных ставок при изменении рыночных условий.

B. Активы и пассивы, по которым применяется полное регулирование в течение 3 месяцев.

C. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период, превышающий 3 месяца.

D. Активы и пассивы с полностью фиксированными ставками.

Взаимодействие этих факторов определяется путем сопоставления первых двух категорий активов (А + В) с аналогичными пассивами с учетом сложившейся рыночной ситуации [31].

В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда

A(A+B)/П(A+B) > 1

т.е. число активов с подвижными процентными ставками превышает соответствующую величину пассивов, в связи с чем увеличивается разрыв в ставках по активным и пассивным операциям – растет процентная маржа.

Напротив, при падении рыночного уровня процента желательно придерживаться следующего соотношения, когда

A(A+B)/П(A+B) < 1

и подкреплять активы с фиксированными ставками за счет пассивов, характеризующихся срочностью пересмотра платежей по процентам.

Для эффективного управления доходом от ссудных операций определяется и анализируется минимальная процентная маржа, характеризующая сложившуюся величину затрат, не покрытых полученными комиссиями и прочими доходами, на каждый рубль продуктивно размещенных средств:

Mmin = Рб — Дп/Ад*100%

где Рб – асходы по обеспечению функционирования банка (все расходы, кроме сумм начисленных процентов);

Дп – прочие доходы кредитного учреждения (за исключением поступлений по активным операциям банка); возмещение клиентами почтовых и телеграфных расходов; поступившая плата за услуги, оказанные предприятиям; проценты и комиссии, дополученные за прошлые годы, и востребованные проценты и комиссии, излишне уплаченные клиентам в прошлые годы; прочие доходы;

А – актив баланса банка, приносящий доход на вложенные средства: кредитные вложения, приобретенные ценные бумаги, средства, перечисленные предприятиям для участия в их хозяйственной деятельности, и др.

Приведенные выше подходы используются коммерческими банками при проведении процентной политики по активным и пассивным операциям.

Источник: https://investobserver.info/raschet-normy-procenta/

1. Процент как форма дохода. Норма процента. Виды процентных ставок

Процент, норма процента

Процентныйдоход— доход, получаемый владельцем денежныхсредств, от предоставления их на времядругим экономическим субъектам.Представляет собой компенсацию,выплачиваемую за пользование финансовымисредствами. Обычно выражается в формегодовой процентной ставки.

Нормапроцента— это отношение суммы годового дохода,полученного на ссудный капитал, к суммепредоставленного кредита.

Норма процентазависит от прибыли, которая делится напроцент и предпринимательский доход иопределяется в известной мере соотношениемсил между денежным и промышленнымкапиталом. Процент не может быть большенормы прибыли.

Поскольку цена ссудногокапитала не выражает его стоимости, ееизменение не управляется закономстоимости. К. Маркс отмечал, что «ставкапроцента — несмотря на свою зависимостьот общей нормы прибыли — определяетсясамостоятельно…».

Нормапроцента зависит от спроса и предложения,которые определяются следующимиосновными факторами:

1)масштабами производства;

2)размерами денежных накоплений, сбереженийвсех классов и слоев капиталистическогообщества;

3)соотношением между размерами кредитов,предоставляемых государством, и егозадолженностью.

4)циклическими колебаниями капиталистическогопроизводства;

5)сезонными условиями;

6)степенью инфляционного процесса; приусилении инфляции процентные ставкирастут; если обесценение денег обгоняетдинамику процентов, то последниестановятся «негативными» (отрицательными),т. е. взимаются с вкладчиков.

7)государственно-монополистическимрегулированием процентных ставок.

Процентнаяставка—сумма, указанная в процентном выражениик сумме кредита, которую платит получателькредита за пользование им в расчете наопределенный период (месяц, квартал,год).

Процентныйдоход — это доход от предоставлениякапитала в долг в разных формах (ссуды,кредиты), либо это доход от инвестицийв ценные бумаги.

Видыпроцентных ставок.

Существуетнесколько видов процентных ставок.

Фиксированнаяи плавающая ставки

Взависимости от того, изменяется листавка в течение времени, выделяютфиксированную и плавающую процентныеставки:

Плавающаяпроцентная ставка

Декурсивнаяи антисипативная ставки

Взависимости от времени выплаты процентов,существует два типа процентных ставок

декурсивнаяставка— процент выплачивается в конце вместес основной суммой кредита

антисипативнаяставка— процент выплачивается в моментпредоставления кредита (авансом) иопределяется на основании конечнойсуммы долга.

Реальнаяи номинальная ставки

Различаютноминальную и реальную процентнуюставку.

Реальнаяпроцентная ставка— это процентная ставка, очищенная отинфляции.

2. Экономический кризис. Особенности экономического кризиса в России конца 80-х- начала 90-х 20-го века

Экономическийкризис(— поворотный пункт) — серьёзныенарушения в обычной экономическойдеятельности. Одной из форм проявлениякризиса является систематическое,массовое накопление долгов и невозможностьих погашения в разумные сроки. Причинуэкономических кризисов часто усматриваютв нарушении равновесия между спросоми предложением на товары и услуги.

Кризис— это крайнее обострение противоречийв социально-экономической системе.Причины кризиса могут быть различными.Они делятся на объективные, связанныес потребностями модернизации иреструктуризации, субъективные,отражающие ошибки и волюнтаризм вуправлении, а также природные.

Внашей стране кризис начала 90-х гг.двадцатого столетия приобрел общесистемныйхарактер. Деградация доминирующего(командно-административного) укладапривела к потере идеологическихориентиров, политическому и экономическомухаосу. Это имело следующие проявления

1.Крушение административно-команднойэкономической и унитарной политическойсистемы.

2.Технологическая отсталость многихпроизводств, выражавшаяся как вфизическом, так и моральном износеосновных фондов.

3.Деформированная воспроизводственная структура

4.Инфляция, падение производства и снижениеуровня жизни большинства населения.

5.Распад СССР и СЭВ, разрушение традиционносложившихся связей между регионами,усиление дезинтеграционных процессов.

6.Разрушение централизованной системыснабжения и сбыта, отсутствие оптовойторговли средствами производства.

7.Неспособность финансово-банковской системы, доставшейся в наследство отцентрализованной экономики, кфинансированию и осуществлению расчетныхопераций в условиях зарождающейсярыночной экономики.

8.Раскручивание цепочек неплатежей,развитие бартера, сокращение сферыденежного обращения.

9.Чрезвычайно высокая степень концентрациии специализации производства, монополизмв большинстве отраслей и производств,отсутствие такого мощного стимуларазвития, как конкуренция, неспособностькрупных предприятий приспособиться кзарождающимся рыночным условиям.

10.Крах советской идеологии

11.Рост преступности и криминализацияэкономики.

12.Невыполнение государством социальныхгарантий, резкое отставание пенсий ивсех видов пособий от прожиточногоминимума.

13.Отсутствие правовых основ, институциональнойструктуры и системы регулированияконкурентной рыночной экономики.

14.Ухудшение положения страны в мировомсодружестве, резкий рост внешнейзадолженности, неоднократная угрозагосударственного банкротства, распадмировой социалистической системы,свертывание отношений со странамитретьего мира привели к снижениюзначимости России на мировом уровне,росту недоверия к ней со стороны мирового сообщества.

Вначале 90-х гг. XX в. все перечисленныекризисные явления приближались ккритической точке. Порождалсядополнительный синергический эффектразрушительного характера.

Однакокризис — это не катастрофа, а стадияциклического исторического развития.

Билет№ 14

Источник: https://studfile.net/preview/3052308/page:6/

Refpoeconom
Добавить комментарий